老师请问当年有出售的固定资产汇算清缴固定资产原值要减去吗，当年折旧可本年折旧怎么填#建筑工程#

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老师请教个问题，就是21年暂估成本20万，且成本已结转，汇算清缴时发票还没有收到，申报年报是只能调增，现在怎么将暂估的成本调出来呢#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

小规模汇算清缴退所得税，怎么做账？用以前年度损益调整科目吗#房地产#

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员工在A公司交社保，在B公司工作发工资，社保费用由b公司转给a公司。b公司在汇算清缴时这部分社保费用要加上吗#其他行业#

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2021年付门店房租没有发票汇算清缴调增填写房租折旧金额填写，还是填写付一年房租金额填写#商业#

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请问我3月要计提汇算清缴所得税，次月再缴纳，那么我3月需要同时先结转到未分配利润吗？#房地产#

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2021年的实收资本凭证写错啦，当时有位股东要退资，但是今年汇算清缴的时候，发现已经换股东了，他俩转让的，可以今年给他红冲分录做正确的，可以吗#房地产#

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2021年12月份的费用报销，在2022年1月报销入账，2021年还未进行汇算清缴，费用金额3300需要通过以前年度损益调整科目吗？#商业#

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收退回上年度汇算清缴退回所得税怎么做账？#建筑工程#

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筹建期基本用长期待摊费用核算，但是呢，前期没注意，利润表上产生数据，有营业外支出，期间费用。企业所得税汇算清缴时怎么调整#工业制造#

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无票业务钱款未付，汇算清缴也已经调增，请问账务怎么处理，要转以前年度损益调整吗？然后实际付款的当年入当年的成本利润。#服务业#

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做工资计提时，计提应发数，把代缴个人社保一起计提上去，做到了人工成本里面。发放工资时通过银行发放扣减个人社保后的实发数。那么汇算清缴时计提个人社保那部分需要踢出来交税吗？#房地产#

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应收账款抹零应该会计分录应该怎么做，相应的年度汇算清缴应该填列哪里#商业#

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2022年企业所得税汇算清缴已完成，支付了156.22元企业所得税，之前没有预交过税款，怎么做分录呢？#其他行业#

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收到汇算清缴退的企业所得税，怎么做账务处理，小企业会计准则#其他行业#

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去年成本多预估了40万，然后在汇算清缴时已调减，但导致今年账户上的应付预估多了40万，那如何通过以前年度调整这个科目把这个调减掉呢？#其他行业#

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请问审计年度是2021年，这个企业是个物业，在企业所得税汇算清缴审计抽凭中，如果看到被审计企业的收入（物业费）是2021年7月至2022年6月的，那需要把2022年的部分调减出来吗？#房地产#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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汇算清缴时 车油费调出应该怎么填写报表#商业#

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汇算清缴，为项目经理购买商业保险可以税前扣除吗，项目经理不是我司员工#建筑工程#

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